「医療費控除って聞いたことはあるけど、自分には関係ないと思っていた」——そんな方ほど、実は損をしているかもしれません。

インプラントや不妊治療、レーシック手術など、まとまった医療費を払ったのに確定申告をしていなかったとしたら、数万円単位の節税チャンスを逃していることになります。

私も40代になるまでまったく知らずにいた一人です。この記事では、医療費控除の基本から計算方法・申請の流れまで、ひとつひとつ丁寧に解説します。

目次

1. 医療費控除とは？「年収」と「所得」の違いから理解しよう
2. 医療費控除の仕組みと計算方法
3. 医療費控除の対象になるもの・ならないもの
4. サラリーマンが医療費控除を受けるための手順
5. セルフメディケーション税制との違いと注意点
6. よくある質問（FAQ）
7. まとめ：知っているだけで数万円変わる

1. 医療費控除とは？「年収」と「所得」の違いから理解しよう

医療費控除を理解するには、まず「年収」と「所得（課税所得）」の違いを押さえておく必要があります。

年収とは

年収は「年間の収入の合計」です。会社から受け取る額面の給料、アルバイトの賃金、年金の受給額などがこれにあたります。

課税所得とは

課税所得は「年収から経費と控除を差し引いた金額」のことで、税金を計算するための用語です。

税金はこの課税所得に税率をかけて計算されます。控除が増えれば課税所得が減り、税金も下がるというわけです。

税率の仕組み（早見表）

※住民税は一律10%が別途かかります。

よくある誤解として「330万円を超えた瞬間に全額に20%かかる」と思っている方がいますが、これは間違いです。330万円を超えた分だけ20%が適用される仕組みです。

2. 医療費控除の仕組みと計算方法

医療費控除とは、「本人または同一生計の家族のために支払った医療費」を課税所得から差し引ける制度です。

控除額の計算式

控除額 ＝ 支払った医療費 − 保険金などで補填された金額 − 10万円

具体的な計算例

ロードバイクで転倒し、歯を折った方のケースで考えてみます。

所得税率が10%の場合：80万円 × 10% ＝ 8万円の節税 所得税率が20%の場合：80万円 × 20% ＝ 16万円の節税

所得が高い方ほど節税効果が大きくなります。

3. 医療費控除の対象になるもの・ならないもの

対象になる主な医療費

日常的な医療費

• 医師・歯科医師による診療・治療費
• 入院時の食事代・部屋代（差額ベッド代は条件あり）
• 治療目的の医薬品購入費
• あん摩・マッサージ・鍼・灸の治療費（治療目的のもの）
• 通院のための交通費（電車・バス。自家用車のガソリン代は原則不可）

まとまった費用がかかる治療

• インプラント代（治療目的）
• レーシック・ICL手術代
• 不妊治療・体外受精の費用
• 出産費用（分娩費用など）
• 歯列矯正（発育段階の子どもの矯正、成人でも噛み合わせ治療が目的の場合）

対象にならない主な費用

4. サラリーマンが医療費控除を受けるための手順

会社員（サラリーマン）は年末調整だけでは医療費控除を受けられません。別途、確定申告が必要です。

申請に必要なもの

1. 医療費の領収書（原則として全て保管しておく）
2. 医療費控除の明細書（平成29年から導入。領収書の添付が不要になった）
3. 源泉徴収票（会社から受け取るもの）
4. マイナンバーカードまたは身分証明書

申請の流れ

1. 1年間（1月1日〜12月31日）の医療費の領収書を集める
2. 国税庁の「確定申告書等作成コーナー」で明細書を作成
3. 翌年2月16日〜3月15日の申告期間内に申告（e-Taxなら年中可能）
4. 還付金が口座に振り込まれる（申告後1〜2ヶ月が目安）

やらかし40代の実体験メモ
私は30代中ごろまで「確定申告は自営業者がするもの」と思い込んでいました。インプラントで40万円以上払ったのに何もしなかった年があります。申告していれば数万円戻ってきたはずです。「関係ない」と思い込むのが一番もったいないです。

5. セルフメディケーション税制との違いと注意点

医療費控除と似た制度として、セルフメディケーション税制があります。市販の医薬品（スイッチOTC医薬品）の購入費用の一部を控除できる制度です。

2つの制度は併用できません。 どちらか有利な方を選んで申告します。医療費が年間10万円を超える場合は通常の医療費控除が有利です。

6. よくある質問（FAQ）

Q. 家族の医療費もまとめて申告できますか？

はい、できます。本人と「生計を一にする家族」の医療費はまとめて申告可能です。共働きの夫婦の場合、所得が高い方にまとめて申告するほうが節税効果が大きくなります。

Q. 領収書をなくしてしまいました。申告できませんか？

医療機関に再発行を依頼できる場合があります。また、健康保険組合から発行される「医療費のお知らせ」を代わりに活用できるケースもあります。ただし、すべての医療費が記載されているわけではないため、なるべく領収書は保管しておきましょう。

Q. 確定申告の期限を過ぎてしまいました。もう申告できませんか？

医療費控除は5年間さかのぼって申告（還付申告）できます。過去に申告し忘れた年がある場合も、今からでも取り戻せる可能性があります。

Q. インプラントは全額が控除対象になりますか？

治療目的のインプラントは全額が対象です。ただし保険金や給付金で補填された金額は差し引く必要があります。美容目的と判断されるケースは対象外になることがあります。

Q. 交通費はどこまで対象になりますか？

公共交通機関（電車・バス）の運賃が対象です。領収書が出ないため、通院日・経路・金額をメモしておきましょう。自家用車のガソリン代や駐車場代は原則として対象外です。

7. まとめ：知っているだけで数万円変わる

「自分には関係ない」と思っていた方ほど、確認してみると対象になるケースが多いです。まずは昨年1年間の医療費の領収書を引っ張り出してみることから始めましょう。

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本記事は一般的な情報提供を目的としています。税務の詳細はお住まいの税務署または税理士にご確認ください。

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厚労省の調査によると、日本人の平均年収の中央値は約399万円。ボーナスを踏まえると毎月の手取りはおおよそ18〜21万円程度になります。

「手取り20万円じゃ貯金なんて無理…」と感じている方も多いかもしれませんが、やるべきでないことをやめるだけで、手取り20万円台でも十分に貯金できます。

また収入が多い方でも、支出は収入額まで膨れ上がりやすいという傾向（パーキンソンの法則）があります。収入に関わらず、生活水準をコントロールすることが資産形成の鍵です。

今回は「特に贅沢していないつもりなのに貯まらない」という方が見落としがちな、貯金を妨げるNG行動5選を解説します。

目次

1. NG行動①：家賃の高い家に住む
2. NG行動②：ブランド品を次々と買い続ける
3. NG行動③：外食の頻度が高すぎる
4. NG行動④：大手キャリアを使い続ける
5. NG行動⑤：「時間を買う」サービスを使いすぎる
6. よくある質問（FAQ）
7. まとめ：貯金を増やすための5つのポイント

NG行動①：家賃の高い家に住む

貯金を増やしたいなら、固定費の中で最も影響が大きい家賃の見直しが最優先です。

よく「家賃の目安は手取りの30%」と言われますが、これは不動産業界が広めたマーケティング的な基準に過ぎません。手取り20万円の方がこの基準を適用すると家賃6万円になりますが、これでは貯金はかなり難しくなります。

推奨する家賃の目安

一人暮らしの全国平均家賃は約55,000円です。これを一つの上限の目安にすると良いでしょう。

現在住んでいる家の家賃が高い場合は、次の引っ越しのタイミングで見直すことを強くおすすめします。 家賃を毎月1〜2万円下げるだけで、年間12〜24万円の差が生まれます。

💡 家賃さえ適正水準に抑えられれば、他の支出が多少増えても自然に貯金は積み上がっていきます。固定費の見直しの中で最も「1回の決断」の効果が大きい項目です。

NG行動②：ブランド品を次々と買い続ける

持っているブランド品を手放せと言っているわけではありません。新しいブランド品を次々と追い求めることをやめましょう、という話です。

ブランド品購入には「ディドロ効果」と呼ばれる心理現象が働きます。財布を買ったら次はカバンが気になり、カバンを買ったら靴も揃えたくなる…という具合に、一つ購入するとどんどん周辺アイテムも揃えたくなる連鎖です。

ブランド品にお金をかけすぎると起きること

• 一時的な満足感のために継続的な出費が続く
• 「もっと良いもの」を常に求めるようになり際限がない
• 資産は増えず、むしろ減り続ける

実際、本当の資産家はブランド品にお金をかけないと言われます。ブランドのロゴに価値を感じるのではなく、自分の資産残高に価値を感じる感覚を育てていきましょう。

ファッションに気を使いたい方は、ユニクロ・無印良品などのシンプルで質の良いアイテムを活用する方がコスパに優れています。

NG行動③：外食の頻度が高すぎる

外食を完全にゼロにしろとは言いません。ただ、「外食は特別な機会のもの」という意識を持つことが大切です。

厚労省の調査によると、20〜59歳の労働世代の過半数が「1週間に一度も飲食店で外食しない」というデータがあります。思っているより多くの人は、日常的に外食していないのです。

外食をやめても自炊が続かない人がやりがちなミス

外食をやめて自炊を始めても続かない理由の多くは「飲食店のような食事を作ろうとすること」にあります。おかずが何品もある食事を毎食作ろうとすると、食材費も手間も時間もかかりすぎて続きません。

継続できる自炊の考え方

また現代人は食べすぎの傾向があります。飲食店で出される量をすべて食べていると、カロリー過多になりがちです。自炊で食事量をコントロールすることは、節約と健康管理を同時に実現できる一石二鳥の習慣です。

NG行動④：大手キャリア（docomo・au・SoftBank）を使い続ける

スマホの通信費を見直さずに大手3キャリアを使い続けているのは、家計の観点から見て非常にもったいないことです。

大手3キャリアと格安プランの月額料金の差（目安）

大手キャリアから格安プランに乗り換えるだけで、月に3,000〜5,000円の節約になります。年間にすると3.6〜6万円の差です。

格安SIMは昼休みや夕方など混雑する時間帯に通信速度が落ちる場合があります。それが気になる方は、ahamo・povo・LINEMOといった大手キャリア直営の格安プランを選ぶと、通信品質を保ちながら大幅なコスト削減が可能です。また、通信量が多い方は楽天モバイルが有力な選択肢になります。

💡 筆者の実例：日本通信SIMに家族全員（4回線）乗り換えており、2回線は20GB利用可能なプランでも合計月約4,000円に収まっています。

NG行動⑤：「時間を買う」サービスを使いすぎる

フードデリバリー・家事代行・タクシー・中食（惣菜・弁当）…現代は「お金で時間を買う」手段がたくさんあります。

「時間はお金より大切だ」「時間を買え」という考え方は正しい面もありますが、これはその時間でさらに多くのお金を稼げる人に当てはまる話です。

「時間を買う」が効果的な人・効果的でない人

「時間を売る」発想への転換

自炊・掃除・買い物など、手間のかかることを自分でやることを「時間の無駄」ではなく、副業収入を得ているのと同じことと捉えてみてください。

たとえば1食300円で自炊できる料理を、外食や惣菜で700円かけていたとすると、自炊することで400円の節約になります。所得税・住民税を考慮すると、これは実質500円以上を副業で稼ぐのと同じ効果があります。月20食分なら月1万円の節約＝実質的な「稼ぎ」です。

💡 筆者の実例：デリバリーサービスは利用しません。割引があっても宅配ピザは自分で取りに行っています。仕事・副業をしながら待てる人は使ってもいいですが、ただ待つだけなら取りに行けばいい、というのが私の考えです。

よくある質問（FAQ）

Q. 手取り20万円でも本当に貯金できますか？

できます。家賃を手取りの20〜25%以内（月4〜5万円）に抑え、通信費を格安プランに変更するだけで月1〜2万円の貯金は十分現実的な目標になります。この記事で紹介した5つのNG行動をすべて改善すると、月3〜5万円の貯金も視野に入ります。

Q. 格安SIMに変えると電話の品質は落ちますか？

日常的な通話・データ通信については体感できるほど差がないケースが多いです。ただし昼休み（12〜13時）や夕方の混雑時間帯は通信速度が低下することがあります。通信速度が心配な方はahamo（docomo回線）・povo（au回線）・LINEMO（ソフトバンク回線）といった大手キャリア系の格安プランを選ぶと安心です。

Q. 家賃が高い家をすぐに出るのは難しいです。どうすればいいですか？

引っ越しには初期費用（敷金・礼金・引っ越し費用）がかかるため、すぐに動く必要はありません。ただし次の更新タイミングや契約満了を見据えて、今から物件を探し始めることをおすすめします。家賃を月1万円下げるだけで年間12万円・10年で120万円の差になります。

Q. ブランド品はすべて売ってしまった方がいいですか？

必ずしもそうではありません。今持っているものを「今後も使い続ける」ことは問題ありません。ただし「新しいブランド品をさらに買い足す」ことをやめるだけで支出は大幅に改善します。使わなくなったものはフリマアプリで売って資産に変えることも有効です。

Q. 自炊と外食、実際にどのくらい差がありますか？

1食あたりの目安として、自炊は200〜400円、外食は600〜1,200円程度です。月に20食を外食から自炊に切り替えると月4,000〜16,000円の節約になります。年間では5〜19万円の差になる計算です。

まとめ：貯金を増やすための5つのポイント

この5つを意識するだけで、収入が平均的なサラリーマンでも着実に貯金を増やすことができます。特別な投資知識や高収入は必要ありません。まず支出の構造を見直すことが、資産形成の第一歩です。

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本記事の内容は一般的な家計管理の考え方をもとにした情報提供を目的としています。家賃・通信費などの適切な水準は居住地域・家族構成・ライフスタイルによって異なります。実際の判断は、ご自身の状況をふまえて行ってください。

参考になればうれしいです。またお会いしましょう！